Nie jesteś bankiem, a i tak dotyczy Cię AML? Sprawdź, zanim przyjdzie kontrola

Przepisy o przeciwdziałaniu praniu pieniędzy kojarzą się głównie z bankami, domami maklerskimi, czy TFI. Tymczasem ustawa AML obejmuje także wiele firm spoza sektora finansowego. Często dowiadują się one o swoich obowiązkach dopiero podczas kontroli.

Kto może być instytucją obowiązaną?

Poza bankami, firmami inwestycyjnymi czy ubezpieczycielami są to m.in.:

• pośrednicy w obrocie nieruchomościami (poza najmem i dzierżawą z czynszem poniżej równowartości 10 000 euro miesięcznie)
• biura rachunkowe i doradcy podatkowi
• adwokaci, radcy prawni i notariusze – w zakresie określonych czynności, np. przy sprzedaży nieruchomości czy przedsiębiorstwa
• firmy zapewniające spółkom siedzibę lub adres – muszą też uzyskać wpis do rejestru, a działalność bez wpisu grozi karą do 100 000 zł
• kantory oraz podmioty działające w obszarze walut wirtualnych
• podmioty organizujące gry hazardowe

Jakie obowiązki mają instytucje obowiązane?

1. Ocena ryzyka prania pieniędzy dla całej działalności, aktualizowana co najmniej raz na dwa lata.
2. Regulamin AML i wyznaczenie osób odpowiedzialnych za jego realizację.
3. Środki bezpieczeństwa finansowego – identyfikacja i weryfikacja klienta, ustalenie beneficjenta rzeczywistego, ocena i monitorowanie relacji.
4. Zawiadomienia do GIIF o podejrzanych transakcjach.
5. Szkolenia pracowników z przepisów AML.

Ile kosztuje zaniedbanie?

Kary administracyjne sięgają dwukrotności osiągniętej korzyści lub do 1 mln euro, a w przypadku m.in. banków i firm inwestycyjnych – do 5 mln euro. Kara może zostać nałożona również na osobę odpowiedzialną za wykonywanie obowiązków AML.

AML dotyczy też „zwykłych” spółek

Nawet jeśli Twoja firma nie jest instytucją obowiązaną, większość spółek musi zgłosić swojego beneficjenta rzeczywistego do Centralnego Rejestru Beneficjentów Rzeczywistych (CRBR) i aktualizować te dane. Zaniedbanie tego obowiązku również grozi karą. Banki i kontrahenci będą też pytać o strukturę własności – warto mieć te informacje uporządkowane.

Zmiany na horyzoncie

Unia Europejska przyjęła nowy pakiet AML, który w swojej najistotniejszej części zacznie obowiązywać od 10 lipca 2027 r., a w Polsce trwają prace nad dostosowaniem przepisów. Obowiązki firm będą się zmieniać, dlatego regulaminy przygotowane kilka lat temu będą musiały zostać zaktualizowane.

Podstawowe pytania, które musisz sobie zadać:

• Czy Twoja działalność mieści się w katalogu instytucji obowiązanych?
• Czy spółka zgłosiła beneficjenta rzeczywistego do CRBR?
• Czy masz aktualną ocenę ryzyka i regulamin AML?
• Czy Twoi pracownicy przechodzą regularne szkolenia?

Jeżeli na któreś pytanie nie znasz odpowiedzi – skontaktuj się z Kancelarią.